Финансовый консалтинг и аутсорсинг услуг финансового менеджмента: зачем это может быть нужно
В современном бизнесе все чаще и чаще возникает необходимость обращаться за помощью к финансовым консультантам, особенно для крупных компаний. Управляющие предприятий понимают, что не все финансовые вопросы возможно решить самостоятельно. В таких случаях экспертные консультации часто содействуют выходу из тупика, открытию новых возможностей и достижению неожиданных результатов. Все большей популярностью пользуется также финансовый аутсорсинг, когда финансовый отдел компании полностью делегируется внешней компании. К недавнему времени в российском бизнесе был изобретен термин CFO Services, описывающий эти виды услуг. В данной статье мы рассмотрим этот термин более подробно.
Изучая сферу финансового менеджмента, каждый финансовый директор ежедневно сталкивается с широким кругом задач, связанных с управлением рисками, анализом, управлением производительностью, инвестиционным планированием и стратегическим планированием. Все это требует полных, разносторонних и актуальных знаний в области финансового менеджмента и многолетнего опыта работы в этой сфере.
Нередко финансовым директорам не хватает времени на постоянное обучение и актуализацию навыков, так как они заняты решением текущих рабочих вопросов. Некоторые компании также перегружают функции финансового директора и назначают его обязанности на генерального директора. Эта ситуация делает невозможным эффективный контроль всех финансовых процессов. Именно здесь и находит своё применение CFO-консалтинг.
Консультационные услуги в области финансового менеджмента предоставляются независимыми консультантами, которые помогают руководству компании улучшить экономическую ситуацию на предприятии, проанализировать финансовую политику, выявить ошибки и предложить эффективные меры по улучшению бизнес-процессов. Задачи, которые решаются при помощи консалтинга, включают аудит бухгалтерии, управление рисками, управление производительностью, инвестиционное планирование и многое другое. Консалтинг в области финансового менеджмента является важным инструментом для укрепления экономического положения компании.
При этом многие компании используют модель аутсорсинга финансового менеджмента, делегируя все или часть функций CFO внешним консультантам. В этом случае, поставщик услуг выполняет работу финдиректора и финотдела. Большинство компаний считают, что это выгодно и удобно, так как можно экономить на подборе персонала, его обучении и мотивации. Аутсорсинг финансовых услуг помогает укрепить экономическое положение компании и сделать её более успешной и конкурентоспособной.
Какую пользу может принести финансовое консультирование и аутсорсинг финансовых услуг?
Финансовые консультации могут быть полезными для компаний независимо от масштаба и сферы деятельности. Вот несколько распространенных случаев, когда собственникам бизнеса и топ-менеджерам предприятий требуются услуги внешних финансовых специалистов.
- Нет собственного финансового отдела. Если руководитель пытается совместить обязанности главного бухгалтера и финансового директора, это может не приносить пользы бизнесу. Вместо экономии, такая система может приводить к убыткам, поскольку не все подразделения работают на полную мощность. Если компания не может создать и обеспечить собственный финотдел, лучшим решением может быть заключение договора на финансовый и бухгалтерский аутсорсинг.
- Финотдел уже есть, но требуется экспертная оценка его работы. Например, руководство может сомневаться в компетенции сотрудников или даже иметь подозрения в нечестных действиях финансового директора и/или главного бухгалтера. Возможно, результаты финансовой деятельности предприятия неудовлетворительны и требуется трезвый экспертный взгляд со стороны.
- Компания готовится к расширению производства, выходу на федеральный или международный рынок. В такой ситуации необходимо внимательно исследовать перспективы бизнеса, оценить бюджет, взвесить риски. Лучше всего это сделают специалисты с опытом решения подобных задач.
- Бизнес зашел в тупик, и руководство не видит перспектив дальнейшего развития. В этом случае компетентные специалисты в области финансов могут помочь спасти компанию, оценив ситуацию независимо и предоставив пути решения возникших проблем.
Экспертные услуги по финансовому менеджменту могут быть востребованы также иностранными компаниями, которые планируют освоить рынок СНГ. В таких случаях финансовый контроль часто обеспечивается головным офисом. Сотрудники местного финотдела должны оперативно поддерживать контакт с ним и в свою очередь предоставлять отчетность вовремя. Опытные консультанты помогут наладить финансовые процессы и достичь целей, поставленных головным офисом компании.
Финансовый менеджмент компании направлен на повышение эффективности финансовых процессов. Финансовый консалтинг и аутсорсинг являются дополнительными инструментами для достижения данной цели. В рамках этих услуг оказываются такие услуги, как корпоративное казначейство и управление денежными средствами, управление дебиторской и кредиторской задолженностью, управление рисками и производительностью.
Корпоративное казначейство направлено на эффективное планирование и управление финансовыми потоками компании. Для достижения данной цели финотдел планирует движение денежных потоков, составляет платежные календари, создает платежный регламент, формирует отчеты о движении финансовых потоков и проводит анализ кредитных инструментов. Кроме того, специалисты финотдела осуществляют контроль денежных средств компании в иностранной валюте, размещают свободные средства на депозитах и создают антикризисные планы.
Управление дебиторской задолженностью предполагает выполнение нескольких задач, таких как получение максимальной прибыли компании, ускорение поступления платежей и свод к минимуму количества невозвратных долгов. Для решения этих задач финансовые менеджеры проводят анализ кредитных историй клиентов, устанавливают кредитные лимиты, сбор информации о дебиторах и отслеживают сроки погашения дебиторской задолженности. Кроме того, для ускорения погашения дебиторской задолженности используются различные инструменты, такие как система скидок и наложение штрафов за просрочку платежей.
Управление кредиторской задолженностью включает в себя исторические и текущие налоговые операции, предоплаты от клиентов за еще неоконченную работу и другие расходы. Для решения данной проблемы компания должна выполнять определенные задачи, среди которых исследование составляющих кредиторской задолженности, определение условий ее погашения и установление стратегий по своевременному совершению платежей.
Система управления рисками имеет важное значение для бизнеса всех масштабов. Финансовые менеджеры выявляют риски, определяют вероятность их реализации и разрабатывают решения по минимизации рисков. Для этого они используют такие инструменты, как диверсификация и страхование.
Разработка системы повышения производительности также является неотъемлемой частью финансового менеджмента. Она включает определение текущего уровня производительности, разработку KPI, планирование действий, направленных на повышение производительности и контроль эффективности принятых мер.
Кроме всех вышеперечисленных услуг, оказываемых по финансовому консалтингу, существует несколько дополнительных, таких как: финансовый контроль проектов, контроль бухгалтерского и управленческого учета, бюджетирование, анализ и формирование финансовых моделей.
Фото: freepik.com